ФИНАНСОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ
II раздел. Расходы и отчисления:
- Капитальные вложения;
- Капитальный ремонт основных фондов;
- Прирост оборотных средств;
- Образование финансового резерва;
- Фонды поощрения;
- Научноисследовательские работы;
- Подготовка кадров;
- Содержание объектов соцкультбыта.
III раздел. Взаимоотношения с бюджетом и внебюджетными фондами:
- Налоги, сборы и другие платежи в бюджет и во внебюджетные фонды;
- Ассигнования из бюджета.
IV раздел. Взаимоотношения с кредитной системой:
- Предоставление долгосрочных займов;
- Уплата процентов по долгосрочным займам;
- Погашение займов.
Платежный календарь - это оперативный финансовый план. Главная цель его составления - спрогнозировать финансовое состояние предприятия на определенную дату, в отличие от баланса доходов и расходов, который составляется за определенный период. Форма этого финансового плана представлена в таблице 3.
При составлении платежного календаря обязательно учитываются: сроки выплаты заработной платы, премий, внесения налогов и осуществления других платежей, расчетов с поставщиками и потребителями, состояние дебиторской и кредиторской задолженности и др..
Другие статьи по теме:
- ФИНАНСЫ КОММЕРЧЕСКИХ ПРЕДПРИЯТИЙ- ФИНАНСОВЫЙ КОНТРОЛЬ
- ФОНДОВЫЙ РЫНОК
- Участники биржевых торгов
- Опциона с Фьючерсные контракты